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运营商财经网 赵鑫雨/文

近日，海通证券的动态备受关注。一方面，国泰君安吸收合并海通证券进程接近尾声，海通证券发布终止上市公告；另一方面，海通证券因一IPO项目收到深交所的警示函。

1月27日，深交所发布对海通证券的监管函，此次海通证券被监管警示涉及广东优巨先进新材料股份有限公司（以下简称优巨新材）IPO项目。

优巨新材IPO项目在2022年6月24日被深交所受理。后在2024年4月，优巨新材与其保荐机构海通证券共同撤回发行上市申请，审核终止。

经查，优巨新材主要存在多项问题。一是优巨新材销售模式方面。其与部分客户的销售模式存在经销特征，与保荐人审核问询不符；该公司某主要客户的交易模式，在招股说明书显示为买断式交易，但实际为出口代理商。二是优巨新材与其某供应商的交易存在无物流信息、签收日期有修改痕迹、突击交付货物、采购平均价格低于同类产品等异常情况；三是优巨新材与相关公司存在异常资金流水往来

除此之外，优巨新材存在产品售价与原材料价格变动趋势不一致、部分产品销量与收入下降但产品平均售价上涨的情形；销售奖金应计提金额与实际计提金额之间差异较大，以及内部制度规定超过特定金额的业务提成在上市后予以提取等异常情形。

另外，优巨新材在信息披露方面还存在问题，其未合并披露同一控制下客户销售收入，且遗漏披露报告期内曾持有的一家美国全资子公司股权。

海通证券作为作为优巨新材的保荐人，对上述异常情况未审慎核查，因此被深交所采取书面警示的自律监管措施。

值得一提的是，在过去的2024年里，海通证券曾多次因投行业务被监管警示。在1月，因其“首发保荐业务履职尽责明显不到位、投行质控内核部门未识别项目重大风险及对尽职调查把关不审慎等缺陷”等问题，公司原副总姜诚君被监管约谈；5月，因科利德IPO项目被上交所通报批评等。

目前，海通证券总经理是李军，不知他对上述事件怎么看？

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